Минфин: банки обяжут уточнять резидентство клиентов с зарубежной геолокацией

Нововведение предусмотрено проектом постановления, разработанным Минфином, Росфинмониторингом, Банком России и ФНС.

Важно отметить, что использование таких каналов не является автоматическим основанием для признания клиента налоговым резидентом конкретного государства, но указывает на необходимость обновления информации.

Если клиент использует дистанционные деньги более 50% времени в течение шести месяцев, организации должны запрашивать у него данные для проверки налогового статуса.

Финансовые организации не могут полагаться на предоставленную клиентом информацию, если у них есть основания полагать, что она устарела. Изменения в обстоятельствах, которые могут повлиять на налоговое резидентство, должны быть учтены.

По действующему законодательству налоговыми резидентами России считаются лица, находящиеся на её территории не менее 183 дней в течение 12 месяцев, что не зависит от гражданства.

В 2025 году ФНС планирует внедрить автоматизированную систему для определения статуса налогового резидента на основе данных о пересечении границы.